Работа ИП через Payoneer: подводные камни и правильная организация работы

Возможно ли применение Payoneer для ИП?

Международная платежная система Payoneer определяет свою главную цель как финансовое сопровождение взаимодействия заказчика и фрилансера-исполнителя. В случае если на пользовательский счет регулярно поступают и выводятся крупные суммы, то для отсутствия проблем с налоговыми органами, имеет смысл завести аккаунт как ИП.

Payoneer допускает оформление личного кабинета индивидуальных предпринимателей, зарегистрированных на территории России, для получения и вывода средств на рублевый счет в локальном банке.

[important]Для того чтобы завести личный кабинет в системе Payoneer как ИП, необходимо при регистрации выбрать тип аккаунта «Компания» и тип организации «Единоличное владение», а также ввести реквизиты банковского счета, оформленного на ИП в РФ.[/important]

Подводные камни и отношения с налоговой

Регистрация аккаунта автоматически ведет к открытию безличного счета в американском банке, поэтому пока денежные средства, полученные от Payoneer ИП, находятся в системе, то для налоговых органов они интереса не представляют. Руководство платежной системы не разглашает персональные данные клиентов и перекладывает ответственность за уплату всех налогов на пользователя, согласно статье 208 Налогового кодекса Российской Федерации доходы от источников за пределами России облагаются НДФЛ (или налогом по упрощенной системе налогообложения в случае малого бизнеса).

[tip]Платежный сервис предусматривает только вывод средств на предпринимательский счет в местном банке, при этом произойдет конвертация, поскольку Payoneer работает только с иностранной валютой.[/tip]

Какие могут возникнуть проблемы?

При регистрации личного кабинета на иностранном платежном сервисе гражданин РФ должен уведомить об этом налоговые органы. В противном случае пользователю системы грозит штраф за неуведомление.

Кроме того, при выводе средств на расчетный счет ИП банк может потребовать документы, подтверждающие легальность операции. К таким документам относятся договора с заказчиками с указанием валют перевода, выписка из аккаунта Payoneer, отражающая течение средств в личном кабинете и другие.

Что стоит иметь в виду и держать на контроле?

При выводе средств на расчетный счет ИП нужно обратить внимание на некоторые факторы:

• система Payoneer вывод на ИП осуществляет с автоматической конвертацией валют в рубли по среднему курсу, который отличается от рыночного;
• при совершении транзакции придется оплатить комиссию, составляющую 2 − 2,75 % от суммы перевода;
• минимальная сумма транзакции составляет 50 долларов, максимальная − 10 000;
• расчетный счет должен быть открыт на лицо (владельца фирмы), которое является владельцем аккаунта платежной системы.

Потребуется ли проходить валютный контроль?

При поступлении денежных средств заказчика через Payoneer на банковский счет ИП осуществляется конвертация валют, так как платеж проходит от иностранного резидента. Предпринимателю в таком случае придется проходить валютный контроль. Для того чтобы обосновать проводимые операции, потребуется предоставить в соответствующие органы пакет документов, позволяющий установить связь между отправителем и получателем платежа. Это могут быть:

• договор, подтверждающий отношение заказчик/исполнитель;
• выписки транзакций с аккаунта за расчетный период с операциями получения средств и их переводом на счет ИП в местном банке.

Как снизить общую комиссию при переводах с Payoneer на ИП?

Комиссия при переводе на банковский счет с Payoneer варьируется в зависимости от выбранной валюты. Для долларов и евро она составляет 2 % от суммы, для других валют и рублей − 2,75 %. Следовательно, переводить лучше в евро или долларах.